Chuyển đến nội dung chính

Phát hiện gian lận thuế lớn từ thép nhập khẩu

Lô thép nhập khẩu vi phạm của Công ty Thép Việt Vinh. Ảnh: T.Hòa
Lô thép nhập khẩu vi phạm của Công ty Thép Việt Vinh. Ảnh: T.Hòa

14 container thép sai khai báo

Vụ việc nêu trên liên quan đến Công ty TNHH Thép Việt Vinh (huyện Đức Hòa, tỉnh Long An). Theo cơ quan Hải quan, Công ty TNHH Thép Việt Vinh nhập khẩu 2 lô hàng gồm 14 container. Thực hiện chuyên án CK2019, ngày 13/10/2020, Đội Kiểm soát Hải quan - Cục Hải quan TPHCM phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 thực hiện quyết định khám xét các lô hàng này, đã phát hiện nhiều sai phạm trong việc nhập khẩu hàng hoá.

Công ty Thép Việt Vinh đã vi phạm điểm 2a Khoản 5 Điều 1 của Nghị định 45/2016/NĐ-CP ngày 26/05/2016 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 127/2013/NĐ-CP ngày 15/10/2013 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính và cưỡng chế thi hành quyết định hành chính trong lĩnh vực hải quan; vi phạm pháp luật hình sự theo tội “Buôn lậu” quy định tại Điều 188 Bộ Luật hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017. Mới đây, Cục Hải quan TPHCM đã ký 2 quyết định khởi tố vụ án hình sự tội “Buôn lậu” đối với 2 vụ việc vi phạm nên trên của Công ty Thép Việt Vinh, chuyển hồ sơ cho Công an TPHCM điều tra theo thẩm quyền.

Theo đó, cơ quan Hải quan thực hiện khám lô hàng gồm 4 container hàng nhập khẩu của Công ty TNHH Thép Việt Vinh. Theo khai báo của doanh nghiệp, hàng nhập khẩu chứa trong 4 container gồm gần 104 tấn thép lá cán nóng không hợp kim (HR) chưa phủ mạ tráng, không lượn sóng, dạng cuộn, quy cách không đồng bộ, mới 100%.

Kiểm tra thực tế, căn cứ vào kết quả kiểm định của Chi cục Kiểm định Hải quan 3 (Cục Kiểm định Hải quan- Tổng cục Hải quan), cơ quan Hải quan xác định sai khai báo về chủng loại, mã HS, hàng thực nhập là thép mạ kẽm có thuế suất nhập khẩu từ 5% -15% tuỳ mặt hàng, nhưng doanh nghiệp khai báo hải quan là thép cán nóng, có thuế suất thuế nhập khẩu là 0%, nhằm gian lận thuế. Tổng trị lô giá hàng vi phạm gần 1,5 tỷ đồng, số thuế chênh lệch tăng (doanh nghiệp nộp thiếu) trên 803 triệu đồng.

Ngoài lô hàng trên, cơ quan Hải quan tiếp tục khám xét một lô hàng khác của Công ty TNHH Thép Việt Vinh. Lô hàng này gồm 10 container, doanh nghiệp khai báo trên tờ khai hải quan hàng nhập khẩu gồm gần 270 tấn thép lá cán nóng không hợp kim (HR) chưa phủ mạ tráng, không lượn sóng, dạng cuộn, quy cách không đồng bộ, mới 100%, thuế suất thuế nhập khẩu 0%. Tuy nhiên, qua kiểm tra thực tế, cơ quan Hải quan phát hiện toàn bộ hàng hoá sai khai báo hải quan về mã số và chủng loại. Hàng thực nhập là thép cán nguội, chưa phủ, mạ, tráng, thuế suất thuế nhập khẩu 10,5%. Trị giá lô hàng trên 3,1 tỷ đồng, chênh lạch thuế tăng gần 270 triệu đồng.

Như vậy, chỉ tính riêng 2 lô hàng nêu trên, Cục Hải quan TPHCM đã phát hiện doanh nghiệp sai khai báo hải quan về chủng loại, mã số hàng hoá dẫn đến chênh lệch thuế tăng gần 1,1 tỷ đồng thuế.

Khai sai để gian lận thuế

Để làm rõ hành vi vi phạm, cơ quan Hải quan đã làm việc với đại diện Công ty Thép Việt Vinh. Đại diện Công ty này cho biết, từ năm 2018, Công ty Thép Việt Vinh nhiều lần mua hàng từ đối tác nước ngoài. Kể từ đầu năm 2020 tới nay, công ty đã mua từ 5 đến 7 lô hàng từ các đối tác này. Tất cả các lô hàng nhập khẩu của công ty kể cả 2 lô hàng nói trên đều do ông Trần Văn Thanh là người được thuê của công ty (không có hợp đồng lao động) thực hiện khai báo hải quan. Cũng là người đại diện công ty thực hiện các việc như nhận lệnh giao hàng, giữ chữ ký số truyền dữ liệu khai báo và ký chứng từ điện tử nộp kèm tờ khai hải quan của công ty.

“Từ trước tới nay công ty chỉ mua mặt hàng thép cán nóng từ 2 đối tác. Đây là lô hàng đầu tiên do công ty muốn mở rộng sản xuất tìm thị trường mới nên đặt mua mặt hàng thép cán nguội. Tôi cũng đã nhắc nhở anh Thanh lô hàng này là mặt hàng mới, cần chú ý khai báo. Tuy nhiên, do thói quen khai báo mặt hàng thép cán nóng từ trước tới nay nên anh Thanh đã khai báo sai mặt hàng thực tế mà công ty nhập khẩu”- Giám đốc Công ty Thép Việt Vinh giải trình về việc khai báo sai. Tuy nhiên, trong văn bản giải trình gửi Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1, lãnh đạo công ty này lại đưa ra nguyên nhân khác dẫn đến khai sai hàng hoá nhập khẩu, là do: “Người bán gửi nhầm list hàng cho công ty. Cùng với đó, bộ phận chứng từ cùng lúc xử lý quá nhiều công việc, nên đã không kiểm tra list hàng có đúng với lô hàng hay không, dẫn đến xảy ra sai sót trong quá trình lập tờ khai nhập khẩu, do đó đã đánh sai tên hàng, và khai sai mã HS Code”(!?)

Từ thực tế trên, cơ quan Hải quan nhận định, Công ty Thép Việt Vinh là doanh nghiệp chuyên nhập khẩu các mặt hàng về thép, nên nắm rõ các chính sách quy định pháp luật về hải quan đối với mặt hàng này. Công ty biết rõ khi khai báo là thép cán nóng thì hệ thống sẽ phân luồng xanh. Nếu là thép cán nguội, xuất trình đầy đủ C/O hệ thống sẽ không phân luồng Xanh vì là mặt hàng chịu thuế, có nhiều rủi ro nên sẽ phân luồng Vàng hoặc luồng Đỏ. Chính vì thế, Công ty Thép Việt Vinh lợi dụng chính sách quản lý rủi ro của cơ quan hải quan để cố ý khai sai chủng loại, mã HS, thuế suất hàng hóa. Khi hệ thống thông quan luồng xanh, khi cơ quan hải quan dừng thông quan tiến hành kiểm tra thực tế hàng hóa thì khai báo bổ sung nhằm hợp thức hóa sai phạm.



source https://haiquanonline.com.vn/phat-hien-gian-lan-thue-lon-tu-thep-nhap-khau-138732.html

Bài đăng phổ biến từ blog này

3272/QĐ-TCHQ ngày 24/11/2020: Quy định kiểm tra hàng hóa XK, NK bằng máy soi container

6505/TCHQ-GSQL ngày 07/10/2020: Thái Lan thông báo cấp C/O mẫu D sử dụng con dấu và chữ ký điện tử

 

34/BYT-QLD ngày 05/01/2021: Quy định về Phiếu kiểm nghiệm thuốc, nguyên liệu làm thuốc